摘要：隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)逐漸成為拉動我國經(jīng)濟增長的重要組成部分。由于中小企業(yè)融資結構、政府等多方面因素的存在，導致了中小企業(yè)融資難。

關鍵詞：中小企業(yè);融資;問題

一、小企業(yè)融資結構現(xiàn)狀分析及其特點

1企業(yè)融資結構現(xiàn)狀

據(jù)調(diào)查，在現(xiàn)有正規(guī)經(jīng)濟統(tǒng)計中，我國81%的中小企業(yè)認為“流動資金不能滿足需求”，60.5%的則認為“沒有中長期貸款”，在停產(chǎn)中小企業(yè)中47%是因為資金短缺。

2中小企業(yè)融資結構特點

與國有大企業(yè)相比，民營中小企業(yè)融資具有以下兩個主要特征：一是在資產(chǎn)總值中，固定資產(chǎn)所占比重較低(主要以租賃或租購方式購置經(jīng)營場所、設備等固定資產(chǎn))，融資主要用于流動資金和償還貿(mào)易債務;創(chuàng)業(yè)資金主要來源于個人積蓄或家族集資，極少通過正規(guī)渠道獲得銀行信貸和其他的財政支持。二是資金作為一種特殊的服務性商品，在它的出租或委托經(jīng)營中極易受到侵蝕，成為所謂“壞賬”而得不到歸還，因此資金所有者或金融機構在資金融通上都普遍采取謹慎性原則，審批手續(xù)比較嚴格，這就先天決定了中小企業(yè)比國有大企業(yè)籌資難。

二、我國中小企業(yè)融資困難的主要原因

1企業(yè)內(nèi)部原因

(1)中小企業(yè)存在過高的經(jīng)營風險。中小企業(yè)的業(yè)主基木上是依賴自有資金和向親友借貸等手段取得創(chuàng)業(yè)資本，隨后的發(fā)育階段也很難獲得及時、有力的融資支持。主要是依賴企業(yè)內(nèi)部積累。許多企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，生產(chǎn)技術水平落后，產(chǎn)品結構單一且科技含量低，抵御風險能力差，經(jīng)不起原材料或產(chǎn)品價格的波動，經(jīng)營風險較大。加上中小企業(yè)信譽不高，信用觀念淡漠，導致銀行放貸慎之又慎。不少中小企業(yè)信息披露意識不強，財務管理水平低下，信息缺乏客觀和透明。此外，個別中小企業(yè)還惡意抽逃資金，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權，造成信貸資金流失，嚴重損害了中小企業(yè)的整體信用水平。

(2)中小企業(yè)缺少足夠的抵押資產(chǎn)，尋求擔保非常困難，大多不符合銀行貸款條件。從企業(yè)性質(zhì)來看，中小企業(yè)大多屬勞動密集型的加工企業(yè)。相對于知識密集型企業(yè)而言，勞動密集型企業(yè)利潤本身就比較低，產(chǎn)業(yè)層次低，科技含量少，利潤空間更是狹小。此外，目前我國經(jīng)濟已告別較低層次上的短缺，隨著人們生活水平和需求檔次的提升，中小企業(yè)生存的空間越來越小，效益下降在所難免。

2外部環(huán)境因素

(1)我國迄今尚未設計出針對企業(yè)創(chuàng)業(yè)階段的融資體制。中小企業(yè)的業(yè)主基木上是依賴自有資金和向親友借貸等手段取得創(chuàng)業(yè)資本，隨后的發(fā)育階段也很難獲得及時、有力的融資支持。主要是依賴企業(yè)內(nèi)部積累。對于商業(yè)銀行而言，中小企業(yè)貸款的管理成本較高，從自身利益考慮，不愿對中小企業(yè)貸款。由于中小企業(yè)數(shù)量眾多，企業(yè)的情況千差萬別，企業(yè)要求貸款的數(shù)額小，給中小企業(yè)貸款會大大增加銀行的業(yè)務量和經(jīng)營成本，往往得不償失。

(2)政府對中小企業(yè)融資渠道的開啟不足，政策支持力度也不夠。中小企業(yè)從證券市場融資是非常困難的，加之我國基金組織以及其他融資公司還處于初建階段，其他融資渠道也沒有為中小企業(yè)融資創(chuàng)造有效機會。而政府在搞活中小企業(yè)，加強資金融通方而也沒有采取優(yōu)惠的扶持政策，以及建立為中小企業(yè)的貸款進行擔保、保險的機構，這在客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。

(3)銀行的經(jīng)營思想導致中小企業(yè)籌資難。銀行在為國有企業(yè)改革服務過程中，自覺不自覺地在“抓大放小”，大量的信貸資金在政府的媒介、催化作用下，流向了國有大企業(yè)。銀行在面對中小企業(yè)貸款問題時開發(fā)與研究不積極，忽視了能夠為中小企業(yè)提供服務且實現(xiàn)自身利益的巨大市場。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，2008年第一季度各大商業(yè)銀行貸款額超過2.2萬億元，然而只有約3000億元落實到中小企業(yè)，僅占全部商業(yè)貸款的15%，比去年同期減少了300億元。

三、解決中小企業(yè)融資問題的途徑

要真正有效地解決中小企業(yè)融資難的問題，需要經(jīng)過政府、企業(yè)、金融機構三方的共同努力，創(chuàng)建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的經(jīng)濟環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個寬松的融資環(huán)境。

1外部環(huán)境建設

(1)政府方面。加強財政政策的扶持力度。政府可以運用財政貼息政策、稅收優(yōu)惠政策，引導中小企業(yè)向符合國家產(chǎn)業(yè)政策的方向發(fā)展。同時要完善社會化服務體系，對中小企業(yè)給予必要的技術、財務、人才、培訓等支持，營造中小企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境。當前眾多中小企業(yè)所面臨的困境，已經(jīng)進入了政府高層的視野，

(2)金融機構方面。加大銀行對于中小企業(yè)的間接融資支持力度。大型的國有銀行要把支持中小企業(yè)納入銀行整體戰(zhàn)略框架，從部門設置、人員安排、業(yè)務品種設計與創(chuàng)新、銀行服務、營銷渠道、業(yè)務流程與管理等方面整體規(guī)劃、統(tǒng)籌安排。特別是根據(jù)中小企業(yè)特點和其貸款需求的特殊性，在控制風險和成本的前提下，重組信貸業(yè)務流程，改革信貸評級與審批制度，調(diào)整信貸政策和信貸管理辦法，建立起適應中小企業(yè)的信貸業(yè)務管理體制，使對中小企業(yè)貸款成為銀行新的利潤增長點。同時應建立健全專門為中小企業(yè)服務為的中小金融機構，中小金融機構一般能夠利用當?shù)氐男畔⒘私獗镜刂行∑髽I(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，在為中小企業(yè)提供金融支持時，具有信息和交易成本低的優(yōu)勢。中小金融機構與中小企業(yè)的共同發(fā)展兩者能夠相互促進、相輔相成。

2提高中小企業(yè)整體素質(zhì)，改善其自身融資條件

(1)提高企業(yè)的市場競爭能力。走專業(yè)化經(jīng)營道路，加強技術創(chuàng)新，提高技術水平，增加產(chǎn)品技術含量，從而構建企業(yè)核心競爭力，鞏固、增強企業(yè)的市場地位。在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)所生產(chǎn)出來的產(chǎn)品有沒有市場是決定一個企業(yè)興衰成敗的關鍵，因此，中小企業(yè)走出資金困難的根本出路在于生產(chǎn)出擁有市場的產(chǎn)品。

(2)增強中小企業(yè)的抵御市場風險的能力。中小企業(yè)的弱、小決定了其必須走專業(yè)化協(xié)作之路。中小企業(yè)要根據(jù)自身的行業(yè)、區(qū)域特點建立合適的組織模式，或與大企業(yè)聯(lián)合，同其形成協(xié)作配套關系;或在中小企業(yè)之間開展聯(lián)合，組成中小企業(yè)聯(lián)合體，只有這樣才能使企業(yè)在激烈的市場競爭中增強抵御風險的能力。

四、結束語

只有真正有效地解決中小企業(yè)融資難的問題，才能創(chuàng)建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的經(jīng)濟環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個寬松的融資環(huán)境。

參考文獻：

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