本文是一篇經(jīng)濟(jì)法論文范文，論述了巴塞爾新資本協(xié)議下我國銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究，選自期刊《河北學(xué)刊》是河北省社會(huì)科學(xué)院主辦的一家大型綜合性社會(huì)科學(xué)學(xué)術(shù)期刊，1981年12月創(chuàng)刊。雜志社現(xiàn)有編輯和編務(wù)人員8人，社長、總編王維國，社長助理崔清明。
　　摘要：目前，國際金融業(yè)取得了角度幅度的發(fā)展。因此，1988年巴塞爾舊資本協(xié)議與當(dāng)前國際形勢相比顯得不合時(shí)宜，在銀行業(yè)中監(jiān)管作用有較大程度的減弱。因此，巴塞爾委員會(huì)于2001年1月出臺(tái)《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議(草案)》，經(jīng)過二次征求世界各國的意見修改后，于2006年底在成員國開始實(shí)施。近年來，金融全球化進(jìn)程極大地改變了整個(gè)國際金融市場的面貌。在嶄新的世界經(jīng)濟(jì)格局中，各種風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)在國際活躍銀行大規(guī)模地跨境和跨行業(yè)拓展業(yè)務(wù)中得到了空前的廣泛的應(yīng)用。于是，面對(duì)日益復(fù)雜的國際銀行業(yè)，法律風(fēng)險(xiǎn)問題得到了各國的重視。因此，如何防范與降低法律風(fēng)險(xiǎn)已是當(dāng)前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。

　　關(guān)鍵詞：國際金融業(yè),巴塞爾新資本協(xié)議,銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

　　一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述

　�。ㄒ唬┓�律風(fēng)險(xiǎn)的概念

　　法律風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)務(wù)往來中固有的風(fēng)險(xiǎn)，不過，由于各國的國情不一致，經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐的差異，他們對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的觀念尚未達(dá)成一致意見。

　　由國際律師聯(lián)合成立的“法律風(fēng)險(xiǎn)工作組”將“法律風(fēng)險(xiǎn)”界定為銀行因經(jīng)營活動(dòng)不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。這一定義，說到了法律風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)問題，具備較強(qiáng)的操作性，因此，得到了學(xué)術(shù)界的廣泛認(rèn)可。

　�。ǘ�）法律風(fēng)險(xiǎn)的特征

　　熟悉并準(zhǔn)確剖析法律風(fēng)險(xiǎn)的概念，才能針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的不足，有針對(duì)性的采取措施，實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響管理和控制。

　　首先，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《新資本協(xié)議》的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)是指“由不完善或者失效的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或者外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　其次，法律風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)中均有體現(xiàn)，是一種時(shí)刻存在普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)。因此，根據(jù)這個(gè)特征，銀行業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

　　再次，法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的效果是企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，這些責(zé)任包括民事責(zé)任、行政責(zé)任和形式責(zé)任。

　　最后，銀行所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)有著密切的聯(lián)系。法律風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)同屬于銀行管理風(fēng)險(xiǎn)，其不是孤立存在的，總是在某個(gè)階段某個(gè)環(huán)節(jié)與其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生關(guān)系。

　�。ㄈ�）法律風(fēng)險(xiǎn)管理的組織與程序

　　明確風(fēng)險(xiǎn)管理的部門及其業(yè)務(wù)職責(zé)，才能有針對(duì)性的對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)做出及時(shí)到位的反應(yīng)，進(jìn)行有效的監(jiān)管。

　　1．法律風(fēng)險(xiǎn)管理的組織

　�。�1）董事會(huì)和高級(jí)管理層。商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)有對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施有效監(jiān)控的職責(zé)。其首要任務(wù)是為銀行業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管營造一種適宜的法律環(huán)境。

　�。�2）法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立專門的監(jiān)管部門，從事法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，并與商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作達(dá)到協(xié)調(diào)互助的理想狀態(tài)，確保各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)的有效銜接，避免脫節(jié)現(xiàn)象的發(fā)生。

　　（3）內(nèi)部審計(jì)部門。對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行定期的檢查和綜合評(píng)價(jià)是必不可少的工作環(huán)節(jié)。因此，銀行業(yè)的內(nèi)部審計(jì)部門，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮自身職能，確保法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的可靠性、可行性和及時(shí)性。這也是確保商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展的重要保障。

　　2．法律風(fēng)險(xiǎn)管理程序

　�。�1）法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別自然以熟悉法律風(fēng)險(xiǎn)特征為前提條件，這樣，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行有效的甄別和篩選，做出科學(xué)準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)和判斷。

　�。�2）法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是以法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為基礎(chǔ)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化考量的過程。是對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化的過程。根據(jù)量化結(jié)果，銀行能夠確定法律風(fēng)險(xiǎn)的可接受度和不可接受度。繼而對(duì)不可接受的法律風(fēng)險(xiǎn)采取及時(shí)有效的措施，加以風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理。

　�。�3）法律風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測。法律風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測是及時(shí)地對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重要性方面的判斷和評(píng)價(jià)，并向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告重要的法律風(fēng)險(xiǎn)信息的過程。定期監(jiān)測行為有助于迅速發(fā)現(xiàn)并糾正法律風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序中的缺陷，從而大大降低法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率和重要性水平。

　�。�4）法律風(fēng)險(xiǎn)的控制和緩釋。法律風(fēng)險(xiǎn)的控制和緩釋是通過有效的措施和監(jiān)督機(jī)制，來防止法律風(fēng)險(xiǎn)可能遭遇的不當(dāng)擴(kuò)大和蔓延，從而降低法律風(fēng)險(xiǎn)的程度的過程。巴塞爾委員會(huì)強(qiáng)調(diào)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)立足現(xiàn)實(shí)，結(jié)合各種因素，綜合考慮后制定控制或者緩釋重大法律風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，確保法律風(fēng)險(xiǎn)緩釋的可行性和有效性。

　　二、新資本協(xié)議對(duì)我國銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的要求

　　將法律風(fēng)險(xiǎn)列為商業(yè)銀行資本監(jiān)管的重要內(nèi)容，是《新資本協(xié)議》銀行資本監(jiān)管規(guī)制操作中的一大亮點(diǎn)�！缎沦Y本協(xié)議》為各國進(jìn)行銀行資本監(jiān)管體制的適時(shí)變革提供了強(qiáng)有力的智力支撐和動(dòng)態(tài)指南�！缎沦Y本協(xié)議》對(duì)國際銀行體系安全穩(wěn)健的運(yùn)轉(zhuǎn)提供了重要的理論保障，產(chǎn)生了深遠(yuǎn)意義。然而，我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度仍然以《1988年資本協(xié)議》為基礎(chǔ)，尚未確立商業(yè)銀行法資本監(jiān)管中法律風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控系統(tǒng)，毫無疑問，這將大大落后于國際銀行業(yè)發(fā)展的潮流。因此，巴塞爾新資本協(xié)議的更高要求，為我國商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新的問題，對(duì)我國銀行業(yè)發(fā)展帶來了一定的挑戰(zhàn)，我國只有處理好這個(gè)問題，才能變挑戰(zhàn)為機(jī)遇。因此，我國銀行業(yè)必須轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念，將法律風(fēng)險(xiǎn)管理問題提上日程，予以及時(shí)解決，力爭在新資本協(xié)議的環(huán)境下，尋求更為廣闊長遠(yuǎn)的發(fā)展。

　　三、新資本協(xié)議下我國銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

　　盡管我國在一定時(shí)期內(nèi)還不具備全面實(shí)施《新資本協(xié)議》的條件，但是放眼我國銀行業(yè)的競爭力現(xiàn)狀及銀行監(jiān)管體制的國際化程度，構(gòu)建我國商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度確有必。

　�。ㄒ唬┟鞔_法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

　　在巴塞爾新資本協(xié)議下，我國銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)明確并熟練掌握其特征、表現(xiàn)形式等問題，使銀行業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)較為準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)和判斷。這樣，才能提高我國銀行業(yè)的分析管理水平，及時(shí)應(yīng)對(duì)隨時(shí)可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ǘ�）引導(dǎo)商業(yè)銀行完善法律風(fēng)險(xiǎn)的管理組織結(jié)構(gòu)

　　目前，我國商業(yè)銀行無法對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確可行的監(jiān)督管理，究其原因，在于我國銀行業(yè)缺少過硬的管理組織機(jī)構(gòu)，這必然導(dǎo)致我國銀行業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理過程中陷入工作效率性低下，工作效果不甚明顯的怪圈。因此，我國銀行業(yè)有必要對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行重新梳理和定位，提高這些部門的工作水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　（三）推廣商業(yè)銀行管理法律風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)和方法

　　法律風(fēng)險(xiǎn)管理依賴于完善的程序和步驟。完善的程序和步驟有利于管理方法的切實(shí)落實(shí)，發(fā)揮實(shí)效。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)管理人員不僅應(yīng)具備法律專業(yè)知識(shí)，還要提升自身的綜合素質(zhì)，熟練掌握法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法、評(píng)估方監(jiān)控方法和緩釋措施等，確保我國銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的妥善解決和處理。

　�。ㄋ模┌l(fā)揮法律顧問對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的主導(dǎo)作用

　　銀行法律顧問是銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測儀。因此，要實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的有效檢測，應(yīng)當(dāng)建立一套可行的法律顧問制度，通過此項(xiàng)制度的實(shí)行，能夠充實(shí)法律管理隊(duì)伍，明確法律顧問的職責(zé)權(quán)限，節(jié)省時(shí)間資源，提升工作效率。同時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)提高法律顧問的業(yè)務(wù)素質(zhì)，使他們對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)思想上的重視，有效的發(fā)揮自身作用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、結(jié)語

　　《新資本協(xié)議》為世界各國的銀行業(yè)發(fā)展提供了新的契機(jī)，同時(shí)，也為各國帶來了挑戰(zhàn)。我國目前還沒有健全的銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但是借鑒新資本協(xié)議的得力措施，對(duì)于我國銀行業(yè)的發(fā)展有利無害的。因此，我國要認(rèn)清國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，立足國情，加強(qiáng)銀行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織的建設(shè)，并提高相關(guān)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合素質(zhì)，同時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)積極引入發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行管理法律風(fēng)險(xiǎn)的先進(jìn)技術(shù)和方法，建立全面的、敏感性強(qiáng)的法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，為我國銀行業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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